अंमलबजावणी संचालनालय (ईडी)
अंमलबजावणी संचालनालय (ED) म्हणजे काय?
अंमलबजावणी संचालनालय (ED) ही एक बहु-अनुशासनात्मक संस्था आहे जी मनी लाँडरिंग[ आर्थिक व्यहार ] आणि परकीय चलन कायद्यांचे उल्लंघन यांच्या गुन्ह्यांचा तपास करते.
हे वित्त मंत्रालयाच्या महसूल विभागाच्या अंतर्गत कार्य करते.
भारत सरकारची प्रमुख आर्थिक तपास एजन्सी म्हणून, अंमलबजावणी संचालनालय भारताच्या संविधान आणि कायद्यांचे काटेकोर पालन करून कार्य करते.
ईडीची उत्पत्ती कोठे आहे?
या संचालनालयाची सुरुवात 1 मे, 1956 पासून झाली, जेव्हा परकीय चलन नियमन कायदा (FERA), 1947 अंतर्गत विनिमय नियंत्रण कायद्यांचे उल्लंघन हाताळण्यासाठी आर्थिक व्यवहार विभागात एक ‘अंमलबजावणी युनिट’ स्थापन करण्यात आली.
मुख्यालय : दिल्ली येथे आहे
ज्याचे नेतृत्व अंमलबजावणी संचालक म्हणून कायदेशीर सेवा अधिकारी करत होते.
बॉम्बे आणि कलकत्ता येथे त्याच्या दोन शाखा होत्या.
1957 मध्ये, या युनिटचे ‘अंमलबजावणी संचालनालय’ असे नामकरण करण्यात आले आणि मद्रास (आताचे चेन्नई) येथे दुसरी शाखा उघडण्यात आली.
1960 मध्ये, संचालनालयाचे प्रशासकीय नियंत्रण आर्थिक व्यवहार विभागाकडून महसूल विभागाकडे हस्तांतरित करण्यात आले.
कालांतराने, FERA 1947 रद्द करण्यात आला आणि FERA, 1973 ने बदलला.
आर्थिक उदारीकरणाच्या प्रक्रियेच्या प्रारंभासह, फेरा, 1973, जो एक नियामक कायदा होता, रद्द करण्यात आला आणि त्याच्या जागी एक नवीन कायदा उदा. परकीय चलन व्यवस्थापन कायदा, 1999 (FEMA) लागू झाला. 1 जून 2000.
पुढे, आंतरराष्ट्रीय मनी लाँडरिंग विरोधी शासनाच्या अनुषंगाने, प्रिव्हेन्शन ऑफ मनी लाँडरिंग कायदा, 2002 (PMLA) लागू करण्यात आला आणि ED ला त्याच्या अंमलबजावणीची जबाबदारी सोपवण्यात आली. 1 जुलै 2005.
ED ची रचना काय आहे?
पदानुक्रम: अंमलबजावणी संचालनालय, ज्याचे मुख्यालय नवी दिल्ली येथे आहे, त्याचे नेतृत्व अंमलबजावणी संचालक करतात.
मुंबई, चेन्नई, चंदीगड, कोलकाता आणि दिल्ली येथे पाच प्रादेशिक कार्यालये आहेत ज्यांचे प्रमुख अंमलबजावणी विशेष संचालक आहेत.
संचालनालयाकडे 10 विभागीय कार्यालये आहेत, त्यापैकी प्रत्येकी एक उपसंचालक आणि 11 उप-क्षेत्रीय कार्यालये प्रत्येकी सहायक संचालकाच्या अध्यक्षतेखाली आहेत.
भरती: अधिकार्‍यांची भरती थेट आणि इतर तपास संस्थांमधून अधिकारी घेऊन केली जाते.
यामध्ये आयआरएस (भारतीय महसूल सेवा), आयपीएस (भारतीय पोलीस सेवा) आणि आयएएस (भारतीय प्रशासकीय सेवा) जसे की आयकर अधिकारी, अबकारी अधिकारी, सीमाशुल्क अधिकारी आणि पोलिसांचा समावेश आहे.
कार्यकाळ: नोव्हेंबर 2021 मध्ये, भारताच्या राष्ट्रपतींनी दोन अध्यादेश जारी केले ज्यात केंद्राला केंद्रीय अन्वेषण ब्यूरो (CBI) आणि अंमलबजावणी संचालनालयाच्या संचालकांचा कार्यकाळ दोन वर्षांवरून पाच वर्षांपर्यंत वाढवण्याची परवानगी दिली.
दिल्ली स्पेशल पोलिस एस्टॅब्लिशमेंट (DSPE) कायदा, 1946 (ED साठी) आणि केंद्रीय दक्षता आयोग (CVC) कायदा, 2003 (CV आयुक्तांसाठी) मध्ये सुधारणा करण्यात आली आहे ज्यामुळे सरकारला दोन प्रमुखांना त्यांच्या पदावर एकासाठी ठेवण्याचा अधिकार देण्यात आला आहे. त्यांनी त्यांचा दोन वर्षांचा कार्यकाळ पूर्ण केल्यानंतर वर्षभरात.
केंद्रीय संस्थांच्या प्रमुखांचा सध्या दोन वर्षांचा कार्यकाळ निश्चित आहे, परंतु आता त्यांना तीन वार्षिक मुदतवाढ दिली जाऊ शकते.
तथापि, प्रारंभिक नियुक्तीमध्ये नमूद केलेल्या कालावधीसह एकूण पाच वर्षांचा कालावधी पूर्ण झाल्यानंतर आणखी कोणतीही मुदतवाढ दिली जाऊ शकत नाही.
ED चे वैधानिक कार्य काय आहेत?
संचालनालयाच्या वैधानिक कार्यांमध्ये खालील कायद्यांची अंमलबजावणी समाविष्ट आहे:
COFEPOSA: परकीय चलन संरक्षण आणि तस्करी क्रियाकलाप प्रतिबंध कायदा, 1974 (COFEPOSA) अंतर्गत, या संचालनालयाला FEMA च्या उल्लंघनासंदर्भात प्रतिबंधात्मक अटकेच्या प्रकरणांना प्रायोजित करण्याचा अधिकार आहे.
परकीय चलन व्यवस्थापन कायदा, 1999 (FEMA): बाह्य व्यापार आणि देयके सुलभ करण्यासाठी आणि भारतातील परकीय चलन बाजाराच्या सुव्यवस्थित विकास आणि देखभालीला प्रोत्साहन देण्यासाठी संबंधित कायद्यांचे एकत्रीकरण आणि सुधारणा करण्यासाठी हा एक नागरी कायदा आहे.
परकीय चलन कायदे आणि नियमांच्या संशयास्पद उल्लंघनाची चौकशी करण्याची, कायद्याचे उल्लंघन केल्याचा निर्णय घेणाऱ्यांना दंड ठोठावण्याची जबाबदारी ईडीला देण्यात आली आहे.
मनी लाँडरिंग प्रतिबंधक कायदा, 2002 (PMLA): फायनान्शियल ऍक्शन टास्क फोर्स (FATF) च्या शिफारशींनंतर भारताने PMLA लागू केला.
गुन्ह्यातून मिळालेल्या मालमत्तेचा शोध घेणे, मालमत्ता तात्पुरती जप्त करणे आणि विशेष न्यायालयाद्वारे गुन्हेगारांवर कारवाई करणे आणि मालमत्ता जप्त करणे याची खात्री करण्यासाठी तपास करून पीएमएलएच्या तरतुदींची अंमलबजावणी करण्याची जबाबदारी ईडीकडे सोपविण्यात आली आहे.
फरारी आर्थिक गुन्हेगार कायदा, 2018 (FEOA): अलीकडे, परदेशात आश्रय घेणाऱ्या आर्थिक गुन्हेगारांशी संबंधित प्रकरणांच्या संख्येत वाढ झाल्याने, भारत सरकारने फरारी आर्थिक गुन्हेगार कायदा, 2018 (FEOA) आणला आणि ED ला हे काम सोपवण्यात आले आहे. त्याची अंमलबजावणी. हा कायदा आर्थिक गुन्हेगारांना भारतीय न्यायालयांच्या अधिकारक्षेत्राबाहेर राहून भारतीय कायद्याच्या प्रक्रियेपासून दूर राहण्यापासून रोखण्यासाठी लागू करण्यात आला होता.
या कायद्यानुसार, ED ला अटक वॉरंट देऊन भारतातून पळून गेलेल्या फरार आर्थिक गुन्हेगारांची मालमत्ता जप्त करणे आणि त्यांची मालमत्ता केंद्र सरकारला जप्त करण्याची तरतूद करणे बंधनकारक आहे.
पीएमएलए अंतर्गत ईडी कसे कार्य करते?
पीएमएलएच्या कलम 16 (सर्वेक्षणाची शक्ती) आणि कलम 17 (शोध आणि जप्ती) अंतर्गत पैसे लाँडर केले गेल्याचा निर्णय घेतल्यानंतर ईडी शोध (मालमत्ता) आणि जप्ती (पैसे/कागदपत्रे) करते.
त्या आधारे, कलम १९ (अटक करण्याची शक्ती) नुसार अटक करणे आवश्यक आहे का, हे अधिकारी ठरवतात.
पीएमएलएच्या कलम 50 अंतर्गत, ईडी व्यक्तीला चौकशीसाठी न बोलावता थेट शोध आणि जप्ती देखील करू शकते.
प्रथम व्यक्तीला बोलावणे आणि नंतर शोध आणि जप्तीसह प्रारंभ करणे आवश्यक नाही.
जर व्यक्तीला अटक केली गेली तर, ईडीला फिर्यादी तक्रार (आरोपपत्र) दाखल करण्यासाठी 60 दिवसांचा कालावधी मिळतो कारण पीएमएलए अंतर्गत शिक्षा सात वर्षांच्या पुढे जात नाही.
जर कोणाला अटक केली नसेल आणि फक्त मालमत्ता जप्त केली असेल, तर फिर्यादीची फिर्याद संलग्नक आदेशासह ६० दिवसांच्या आत न्यायनिवाड्याच्या अधिकार्‍यासमोर सादर करावयाची आहे.
ईडीच्या अधिकारक्षेत्राचे काय?
FEMA किंवा PMLA दोन्ही संपूर्ण भारताला लागू होतात. त्यामुळे ईडी कोणत्याही व्यक्तीवर कारवाई करू शकते ज्यावर हा कायदा लागू होतो.
FEMA अंतर्गत खटले दिवाणी न्यायालयांमध्ये असू शकतात जेथे PMLA प्रकरणे फौजदारी न्यायालयांमध्ये असतील.
एजन्सीला गुन्हा करणाऱ्या व्यक्तीवर किंवा इतर कायदेशीर घटकावर अधिकार आहे.
मनी लाँड्रिंगशी संबंधित कोणत्याही गुन्ह्यात सहभागी असल्यास सर्व लोकसेवक एजन्सीच्या अधिकारक्षेत्रात येतात.
ईडी स्वत:हून कारवाई करू शकत नाही. एखाद्याला प्रथम इतर कोणत्याही एजन्सी किंवा पोलिसांकडे तक्रार करावी लागेल आणि नंतर ईडी या प्रकरणाचा तपास करेल आणि आरोपीची ओळख पटवेल.
ईडी या प्रकरणाची चौकशी करेल आणि आरोपी व्यक्तीची मालमत्ता जप्त करू शकते आणि अटक देखील करू शकते आणि फेमा आणि पीएमएलए कायद्याच्या तरतुदींच्या उल्लंघनासह कार्यवाही सुरू करू शकते.
प्रकरण न्यायालये किंवा पीएमएलए न्यायालयांद्वारे निर्णयाद्वारे सोडवले जाईल.
अलीकडे ईडीवर टीका का होत आहे?
सर्वोच्च न्यायालय (SC) सरकार आणि अंमलबजावणी संचालनालय (ED) द्वारे PMLA च्या सर्रासपणे गैरवापर केल्याच्या आरोपांची तपासणी करत आहे. प्रमुख आरोपांमध्ये हे समाविष्ट आहे:
सामान्य गुन्ह्यांसाठी वापरले जात आहे:
PMLA अगदी “सामान्य” गुन्ह्यांच्या तपासात खेचले जाते आणि वास्तविक पीडितांची मालमत्ता जप्त करण्यात आली आहे.
PMLA हा मनी लाँड्रिंगच्या धोक्याचा सामना करण्यासाठी एक सर्वसमावेशक दंडात्मक कायदा होता, विशेषत: अंमली पदार्थांच्या व्यापारामुळे.
सध्या, कायद्याच्या शेड्यूलमधील गुन्हे अत्यंत व्यापक आहेत आणि अनेक प्रकरणांमध्ये त्यांचा अंमली पदार्थ किंवा संघटित गुन्हेगारीशी कोणताही संबंध नाही.
पारदर्शकता आणि स्पष्टतेचा अभाव:
अंमलबजावणी प्रकरण माहिती अहवाल (ECIR) – FIR च्या समतुल्य – एक “अंतर्गत दस्तऐवज” मानला जातो आणि आरोपींना दिला जात नाही.
ED स्वतःला [गुन्हेगारी प्रक्रिया कायद्याच्या] तत्त्वे आणि पद्धतींना अपवाद मानते आणि स्वतःच्या फाईलवर स्वतःच्या इच्छा आणि आवडीनुसार ECIR नोंदणी करणे निवडते.
तपासासाठी ईडीच्या निवडीबाबतही स्पष्टतेचा अभाव आहे.
ईडीने तपास सुरू केल्याने व्यक्तीचे स्वातंत्र्य कमी करण्याची क्षमता असलेले परिणाम आहेत.
पीएमएलए आणि ईडीचे अधिकार आणि कार्यक्षमतेबद्दल अलीकडील विवाद काय आहेत?
2002 मध्ये तयार करण्यात आलेल्या PMLA मध्ये मनी लाँड्रिंगच्या गुन्ह्याचा सामना करण्यासाठी स्वतःला अधिक बळ देण्यासाठी वेळोवेळी विविध गंभीर बदल केले गेले आहेत.
तथापि, या दुरुस्त्यांमुळे, देशभरात अनेक याचिका दाखल करण्यात आल्या आहेत ज्यात गुन्ह्यांचे उत्पन्न मानल्या जाणार्‍या मालमत्तेचा शोध घेणे, जप्त करणे, तपास करणे आणि जप्त करणे यासाठी PMLA अंतर्गत ED ला नेमलेल्या जवळजवळ पूर्ण अधिकारांवर प्रश्नचिन्ह उपस्थित केले आहे.
शिवाय, नुकत्याच झालेल्या सुनावणीत, SC ने PMLA आणि ED च्या चौकशी, लोकांना अटक आणि मालमत्ता जप्त करण्याच्या (कायद्याच्या कलम 5 अंतर्गत) अधिकाराची घटनात्मक वैधता कायम ठेवली.
न्यायालयाने नमूद केले की कलम 5 व्यक्तीचे हितसंबंध सुरक्षित ठेवण्यासाठी समतोल व्यवस्थेची तरतूद करते आणि 2002 कायद्याद्वारे प्रदान केलेल्या रीतीने गुन्ह्यातील रक्कम हाताळण्यासाठी उपलब्ध राहते हे देखील सुनिश्चित करते.
ईडी अधिकारी हे पोलिस अधिकारी आहेत हा युक्तिवाद नाकारला आणि म्हणून, त्यांनी नोंदवलेले विधान (कायद्याचे कलम 50) भारतीय राज्यघटनेच्या कलम 20(3) द्वारे प्रभावित होईल जे म्हणते की एखाद्या गुन्ह्याचा आरोप असलेल्या कोणत्याही व्यक्तीवर सक्ती केली जाणार नाही. स्वत: विरुद्ध साक्षीदार असणे (स्वत:चा दोष).
याव्यतिरिक्त, हजारो प्रकरणे नोंदवली गेली आणि लोकांना अटक झाली तरीही पीएमएलए अंतर्गत ईडीचा दोषसिद्धीचा दर खूपच कमी आहे.
भारताच्या संसदेत सरकारने उद्धृत केलेल्या आकडेवारीनुसार, 2005 आणि 2013-14 दरम्यान शून्य दोष सिद्ध झाले होते.
2014-15 ते 2021-22 पर्यंत, ED अंतर्गत 888 प्रकरणांपैकी फक्त 23 प्रकरणे दोषी ठरली होती.
ईडीमध्ये कोणत्या सुधारणा आणल्या जाऊ शकतात?
हे खरे आहे की कायद्याने ईडीला आरोपींवर कारवाई करण्याचे कठोर अधिकार दिले आहेत ज्यामुळे राजकीय गैरवापर होण्याची शक्यता वाढू शकते.
परंतु PMLA अंतर्गत तरतुदीच्या घटनात्मकतेचे पालन करण्यासाठी न्यायनिवाडा करणारे अधिकारी आणि ED चे अधिकारी यांच्यात एकमत असणे आवश्यक आहे, ज्यामुळे तपास अधिक स्पष्ट होईल.
प्रक्रिया स्वतःच शिक्षा बनू नये. प्रकरणे जलदगतीने सोडवण्याच्या अधिक वचनबद्धतेसह ED च्या विस्तारित अधिकारांचे स्वागत केले पाहिजे, जेणेकरून न्यायपालिका आणि अंमलबजावणी संस्था या दोन्ही जलद चाचण्या आणि दोषी ठरवून पुढे जाऊ शकतील.
या स्पष्टीकरणामुळे दोषसिद्धीचा दर (जे आत्ता अर्ध्या टक्क्यांपेक्षा कमी आहे) सुधारेल की नाही याची अंमलबजावणी संचालनालयाच्या कामकाजावर आणि सध्याच्या स्वभावाची सतत छाननी करणे आवश्यक आहे.
आणि ऑपरेटिव्ह भागामध्ये काही त्रुटी असतील तर, बदल हा निसर्गाचा नियम आहे, ही पोकळी योग्य कायदे, कार्यकारी कारवाई किंवा सर्वोच्च न्यायालयाच्या सुधारित आदेशाद्वारे भरून काढता येईल.